[赣南日报社]基金清算怎么申请(救助基金怎么申请)

男人花130万买银行的“理财”，成果3年后到期“血本无归”！男人去银行问询原因，这才知道自己买的是基金！男人以为银行对自己有诈骗隐秘，把银行告上法庭，要求补偿130万并且补偿收益丢失，但一审败诉，现在二审判定来了，男人仍是输了！

作业要从2010年说起，曹先生感觉楼市拐点来了，就把房子卖了，得到300万存在了银行里！2012年年中的时分，银行的客户经理小周给曹先生打来电话，说银行现在针对VIP客户推出了一款高收益的理产业品，问曹先生要不要买点？

曹先生开端还犹疑，但小周说这是银行推出来的理财，复合收益率到达60%－70%，每年还有90%强制分红，也就说，只用三年就能返本，七年到期回来悉数收益！并且有银行背书，资金有保证，银行员工都在抢着买，机会难得！

曹先生听完心动了，买了130万的该理产业品！后来基金于2019年8月到期，曹先生想拿本金和收益时，才知道自己买的是基金！他不可思议成为一家合伙企业的股东，持股份额为1.84%，认缴出资额为130万元。

而由于基金呈现账面浮亏，曹先生到期无法回收出资本金及收益！曹先生只能把银行告上了法庭！要求银行补偿本金130万元，并按年化复合收益率71%补偿收益丢失646.1万元

对此，银行辩解如下：

1、钱不是银行收到的，它们是中心转账行，曹先生经过银行货台将金钱转账给了某公司，所以两边不建立出售联络！

2、私募基金在2013年6月才归入《证券出资基金法》的适用范围，代销现实产生时髦无法令法规及规范性文件，恰当性责任不该具有溯及力。也就说，其时没有法令规矩说银行不能代销基金！

而曹先生坚持以为，自己自始至终都以为自己买的是银行发行的理产业品！银行对自己有诈骗行为，并且许诺的收益率和三年回本都是哄人的！

但是，法院以为，曹先生不能证明自己不知情，工商挂号中将其挂号为有限合伙人，必定需求曹先生合作，所以对曹先生的建议不予采信！

不过，法院一起以为，银行也有差错，没有依照监管要求,对客户进行危险承受能力评价，且无法供给业务展开期间的相关宣扬单、短信、视频、会议记载等材料！

别的，最初对曹先生的宣扬有误导，比方每年可分配利润的90%并进行强制分红”等内容，归于存在诱惑性的表述！

但是一审曹先生败诉，由于其建议646.1万元的利息收益没有法令根据，无法获得法院建议！

也就是说，这么高的利息收益法院是不支持的！

后来曹先生持续上诉，要求改判该银行付出本金130万，并依照年化利率15%补偿丢失。

但是，法院以为曹先生的丢失还没实践产生！由于曹先生地点的公司2019年至2021年年报显现，该私募股权基金三年内可分**产逐年增加。其间有两家公司拟在主板、新三板上市，未来发展前景向好，现在尚无法推定曹先生的出资丢失现已实践产生！

所以，在基金没有清算的状况下，曹先生身为有限合伙人，关于清算后所持有的股权份额是盈余仍是亏本以及盈亏的程度等，均处于不能承认的状况！

所以，二审法院以为，在此景象下，曹先生要求补偿出资本金及资金占用丢失，缺少合同与法令根据，所以二审法院维持原判！

那么，在这种状况下，曹先生该怎样办呢？

作为企业和合伙人，曹先生有权要求停止进行清算。如清算后尚有其他丢失未获清偿，可就因一般合伙人及相关方违法、违规或违约行为导致的丢失再行建议权力。！

关于此事，有网友说，很多银行都有这样的缝隙，买的活期理财变成了私募基金，当场要退回，买卖的3个作业日内是能够退回的，对方以其体系没有开发完结没有对应功用拒不退。经过长达2-3个月的时刻不停地投诉、申述，才如数要回来的！

也有网友说，银行对老一辈的人来说，是定心存钱的当地。但是我妈几年前去银行存五万块钱，回来跟我说现在银行的存单怎样跟曾经不一样了，我一看，是张保单！马上去银行理论，柜员说我妈自愿买的稳妥，条款都看了？！我说我妈不识字，自己姓名都不会签，按得手印啊！银行连老年人的退休金都要骗，真的为了钱没底线

还有网友说，这个收益这么高，曹先生这么或许不知道情？必定是钱没了才说自己上圈套的

基小律说：

私募基金从组织形式上可分为契约型、合伙型、公司型三大类型，除受中国证券出资基金业协会（“协会”）的自律监管以及基金合同的束缚外，根据其组织形式的不同，还需满意其他相关法令法规及监管部分的要求。据此，不同类型私募基金的清算流程在存在许多共性的一起，亦存在相应差异。对此，基小律对私募基金的清算流程作了相应整理，以供我们参阅！

私募基金清算流程图私募基金清算流程指引

1.发动清算程序

（1）呈现基金停止事由

在产生法定的或约好的基金停止事由时，清算人（一般为基金处理人）/清算组应依法对基金发动清算程序。其间：

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1）基金合同期限届满而未延期；2）基金份额持有人大会抉择停止；3）基金处理人、基金保管人责任停止，没有新基金处理人、新基金保管人接受；4）基金合同约好的其他景象。

：

1）合伙期限届满，合伙人抉择不再运营；2）整体合伙人抉择闭幕；3）合伙人已不具有法定人数满三十天；4）合伙协议约好的合伙意图现已完结或许无法完结；5）基金处理人责任停止，没有新基金处理人接受；6）依法被撤消经营执照、责令封闭或许被撤消；7）合伙协议约好的其他景象。

：

1）公司规章规矩的经营期限届满且未延期；2）股东会或股东大会抉择闭幕；3）基金处理人责任停止，没有新基金处理人接受；4）依法被撤消经营执照、责令封闭或许被撤消；5）公司规章约好的其他景象。

：根据协会AMBERS体系中载明的“基金清算原因”，基金清算事由首要包含：1）本基金存续期满且不展期；2）本基金展期协议期满，完毕运作；3）本基金存续期间，一切出资者悉数换回；4）本基金触发合同约好清算条件（包含止损机制等），导致本基金提早停止；5）依基金合同约好，基金合同当事人协商一致抉择停止；6）份额持有人大会/股东大会/合伙会议经过，抉择停止；7）基金处理人依法闭幕、被依法撤消或被依法宣告破产；8）基金处理人被依法吊销私募基金处理人相关资质；9）保管人依法闭幕、被依法撤消或被依法宣告破产的；10）保管人被依法吊销基金保管资历；11）其他。

（2）向协会陈述

在基金产生清盘或清算时，基金处理人应当在5个作业日内向协会陈述。与此一起，基金处理人应当根据基金合同的约好向出资者进行发表。

：根据《私募出资基金处理人挂号和基金存案方法（试行）》第五章“信息报送”的相关要求，基金产生清盘或清算等严重事项的，私募基金处理人应当在5个作业日内向基金业协会陈述。结合协会发布的《私募出资基金信息发表内容与格局指引（1-3号）》，基金产生清盘或清算等严重事项，应作为“严重事项暂时陈述”，经过私募基金信息发表备份体系（“信披备份体系”）向协会陈述。

（3）AMBERS体系“清算开端”操作

基金呈现停止事由时，处理人应当在AMBERS体系进行“清算开端操作”，上传基金清算许诺函和基金清算公告。

：在基金产生“存续期限届满”之景象时，基金处理人应当在基金到期日起的3个月内经过AMBERS体系完结基金的展期改变或提交基金清算请求。不然，在完结基金展期改变或提交清算请求之前，协会将暂停处理该基金处理人新的基金存案请求。

2.承认清算人/清算组

在产生法定的或约好的基金停止事由时，应首要根据基金合同的约好来承认清算人/清算组。如基金合同未就此作出清晰约好的，则：

（1）关于契约型基金而言，应参照《私募出资基金合同指引1号（契约型私募基金合同内容与格局指引）》的有关规矩承认，即由基金处理人和基金保管人一起作为基金清算小组成员。

（2）关于合伙型基金而言，应根据《合伙企业法》的有关规矩承认，即应当在基金停止事由呈现之日起十五日内承认清算人，清算人由整体合伙人担任，或经整体合伙人过半数赞同指定一个或数个合伙人或托付第三人担任清算人。

（3）关于公司型基金而言，应根据《公司法》的有关规矩承认，即应当在基金停止事由呈现之日起十五日内建立清算组；其间，有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或许股东大会承认的人员组成。

：就合伙型基金和公司型基金而言，在相关责任主体未及时依法承认清算人或组成清算组时，出资者或其他好坏联络人（首要是债款人）能够请求人民法院指定清算人或指定有关人员组成清算组。

3.清算组存案/信息公示

就合伙型基金和公司型基金而言，其在承认清算人或建立清算组后，应当在承认清算人或自清算组建立之日起十日内，将清算人/清算组成员、清算组担任人名单向企业/公司挂号机关存案。

：合伙型基金和公司型基金的清算人或清算组能够登录当地政务服务渠道，经过企业刊出网上服务专区拜访或直接登录国家企业信用信息公示体系，向社会免费公示清算组信息。挑选经过国家企业信用信息公示体系填写清算组信息并公示的企业无需前往线下窗口处理清算组存案。

4.债款申报与挂号

就合伙型基金和公司型基金而言，其在承认清算人或建立清算组后，应当在承认清算人或自清算组建立之日起十日内告诉债款人，并于六十日内涵报纸上公告。债款人应当自接到告诉书之日起三十日内，未接到告诉书的自公告之日起四十五日内，向清算人或清算组申报债款。

：除经过报纸发布相关公告之外，合伙型基金和公司型基金的清算人或清算组能够经过国家企业信用信息公示体系发布债款人公告。

5.展开清算业务

基金清算人或清算组在基金清算期间应依法展开相应的清算业务，首要包含：（1）拟定基金清算计划；（2）整理基金产业、编制资产负债表和产业清单；（3）处理与清算有关的基金未了断业务；（4）清缴所欠税款；（5）整理债款、债款；（6）处理基金清偿债款后的剩下产业；（7）代表基金参与诉讼或许裁定活动。

其间，基金清算计划一般包含如下首要内容：（1）基金清算事由；（2）清算人或清算组的组成；（3）清算人或清算组的职权；（4）清算人或清算组会议的举行及议事机制；（5）基金产业及其处置准则与组织；（6）基金清算费用及付出组织；（7）基金债款（如有）及其清偿组织；（8）基金剩下产业的分配准则；（9）合伙型/公司型基金刊出组织。

：

1）清算期间，基金不得展开与清算无关的运营活动；基金产业在未付出完毕清算费用、员工的薪酬、社会稳妥费用和法定补偿金、交纳所欠税款以及清偿完毕基金债款（如有）之前，不得分配给出资者。

2）就契约型基金，其清算计划是否需征得基金份额持有人赞同，应根据基金合同的约好承认。就公司型基金，清算组在整理基金产业、编制资产负债表和产业清单后所拟定的基金清算计划，应当报股东会或股东大会承认（在强制清算的景象下，应当经人民法院承认）；合伙型基金与公司型基金相似，除合伙协议还有约好外，基金清算计划应当经整体合伙人一致赞同，或参照适用公司强制清算程序。

3）就公司型基金，清算组在整理基金产业、编制资产负债表和产业清单后，发现基金产业缺乏清偿债款的，应当依法向人民法院请求宣告破产。就合伙型基金，如基金产业缺乏清偿债款的，一般合伙人应对基金债款承当无限连带责任。

6.编制清算陈述

基金清算完毕后，基金清算人/清算组应当编制基金清算陈述。其间，基金清算陈述一般包含如下首要内容：清算陈述编制阐明、基金根本概略、基金产业处置变现状况、清算费用付出及基金债款清偿状况、基金剩下产业分配状况。

：现行相关法令法规及协会自律规矩并未对基金清算陈述审计作出强制性要求，因而清算陈述是否需求审计应视基金合同的约好而定。

7.AMBERS体系“清算完结”操作

根据AMBERS体系的要求，基金清算完结后，基金处理人需进行“清算完结”操作，即再次点击“基金清算”按钮，弥补提交基金其他清算信息。其间，“清算完结”操作需上传或填写：基金清算陈述、出资者信息更新、私募基金清算状况表。

：根据《私募基金严重改变及清算请求材料清单》的要求，基金处理人向协会上传的基金清算陈述应有处理人、保管人或出资者签章。在基金清算实务中，清算陈述除需求经出资人赞同并签署（详细以基金合同的约好要求为准）外，基金处理人提交给协会的基金清算陈述一般还需由基金处理人和基金保管人（适用于存在保管的基金）一起签章。

8.银行账户/税务/工商刊出

（1）银行账户刊出

基金清算人/清算组在完结基金清算后，应当根据《征集账户监督协议》和《保管协议》的约好及时处理基金征集监督账户、保管账户的刊出手续。

（2）税务刊出

合伙型基金和公司型基金在处理工商刊出挂号手续之前，应先行处理税务刊出挂号，并获得税务部分出具的清税文书。其间，在请求税务刊出前，合伙型基金和公司型基金应向税务机关结清应纳税款、滞纳金、罚款（如有），缴销发票。

（3）工商刊出

就合伙型基金而言，清算人应当在整体合伙人对清算陈述进行签章后的十五日内，向企业挂号机关报送清算陈述，请求处理合伙企业刊出挂号。

就公司型基金而言，清算组应当自清算完毕之日起三十日内，向原公司挂号机关提交清算陈述等文件并请求刊出挂号。

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1）相较于提交给协会的清算陈述，基金处理人在处理合伙型基金和公司型基金的工商刊出手续时提交给企业/公司挂号机关的清算陈述，在签署主体方面的要求更高。其间，就合伙型基金，提交给企业挂号机关的清算陈述应当整体合伙人签名、盖章；就公司型基金，提交给公司挂号机关的清算陈述应当经股东会、股东大会承认（在强制清算的景象下，应当经人民法院承认）。基于此，实务中因部分出资者失联或拒不合作签署基金清算陈述等原因，基金在协会完结清算存案但无法顺畅处理工商刊出的景象并不罕见。

2）根据《关于推动企业刊出便当化作业的告诉》（国市监注〔2019〕30号），关于选用有限公司之组织形式的基金而言，如存在股东失联或其不合作等状况难以刊出的，则经书面及报纸（或国家企业信用信息公示体系）公告告诉整体股东，举行股东会构成契合法令及规章规矩表决份额的抉择、建立清算组后，可向挂号机关请求刊出。

9.保存基金材料

基金处理人在基金完结清算后，应当妥善保存如下基金材料，且保存期限自基金清算停止之日起不少于十年：

（1）基金出资决策、买卖和出资者恰当性处理等方面的记载及其他相关材料，包含基金出资决策文件、基金出资业务活动的悉数管帐材料、有关合同、买卖记载及其他相关材料。

（2）基金信息发表的相关文件。

（3）基金产业清算账册、基金清算陈述等清算文件。

结语

清算作为私募基金的最终一环，不只事关基金处理人处理责任的评判，更直接联络到整体出资者切身利益的完结，也是许多潜在对立、问题及胶葛的迸发时期，显得尤为重要，值得业内人士特别重视。基小律将在全面整理私募基金清算流程的基础上，持续为我们解锁私募基金清算环节中的相关热门、难点问题，敬请重视！

特别声明

本文系国浩律师（上海）业务所邹菁律师、吴雄雁律师、乐维律师原创。尊重原创，标明出处，禁止洗稿，侵权必究。如有合作意向，请直接联络18001966907，zoujing@grandall。本文仅供一般性参阅，不该视为特定业务的法令意见或根据。如需转载，请邮件联络杨律师：yangyilin@grandall