央行规范金融控股公司港股证券关联交易 要求金融控股公司建立健全关联交易相关制度

8月30日，为标准金融控股公司相关买卖行为，促进其稳健运营，人民银行起草了《金融控股公司相关买卖办理方法（征求意见稿）》。

据央行介绍，标准相关买卖行为是完善金融控股公司内部操控和危险办理的要害，也是金融控股公司监管的重要方法。

央行表明，金融控股公司作为金融控股集团的母公司，既要展开本级相关买卖办理，辅导和催促隶属组织满意相应的相关买卖监管规则，还应从集团全体、跨行业、跨组织视角，对集团内部买卖和集团对外相关买卖及其危险敞口进行搜集汇总、监测剖析和评价预警，以促进金融控股集团标准运作和稳健运营。

《办理方法》规则，金融控股公司展开相关买卖应当遵从穿透辨认、合理公允、揭露通明和办理独立等准则。

一是依照本质重于方式和穿透准则，辨认、确认、办理相关方和相关买卖，人民银行可在此基础上进行弥补确认和穿透辨认。

二是相关买卖应契合商业合理准则，具有实在的事务布景，保证买卖条件合理、买卖价格公允。

三是展开相关买卖应揭露通明，经过及时、充沛的信息发表让利益相关方了解集团的事务运作，强化商场束缚效果。

四是金融控股公司应保护隶属组织的独立运作，经过公司办理程序合理行使股东权力。

《方法》共七章四十八条，包含总则、金融控股公司本级的相关方、金融控股公司的相关买卖、内部办理、陈述和发表、监督办理和附则。主要内容包含：

一是确认金融控股公司本级的相关方规划。

《方法》清晰了本级相关方的最小合理规划，包含股东类相关方、内部人相关方以及隶属组织。一起，金融控股公司和人民银行均能够依照本质重于方式和穿透的准则，确认或许导致金融控股公司或其隶属组织利益不妥搬运的自然人、法人或非法人组织为金融控股公司本级的相关方。

二是从多个维度区分相关买卖类别。

依照买卖主体不同，《方法》将相关买卖分为金融控股公司本级相关买卖和隶属组织相关买卖，前者受人民银行监管，后者受金融监管部分监管。

依照办理方针不同，集团内部买卖要点防备虚拟买卖、搬运赢利、躲藏危险、监管套利等问题，集团对外相关买卖要点防备利益输送危险。

依照买卖类型不同，《方法》将相关买卖分为投融资类、财物搬运类、供给服务类及其他，以便于展开统计剖析和危险办理。

依照买卖金额不同，《方法》将本级相关买卖分为严重相关买卖和一般相关买卖，适用不同的办理要求。

三是提出内部办理全体要求。

在办理准则方面，金融控股公司应当树立有用的相关买卖办理准则，清晰“事前、事中、过后”全流程管控方法，下降相关买卖杂乱程度，进步集团全体相关买卖办理水平，保证集团各层面相关买卖办理准则的有用联接。

在办理架构方面，金融控股公司董事会应当树立相关买卖办理委员会，金融控股公司应当树立相关买卖办理办公室、牵头部分和专岗，担任相关买卖的办理和危险操控，保护相关方清单。

此外，《方法》还对相关买卖办理信息系统、定价、审计和内部问责提出要求，金融控股公司应根据本身实践审慎设置相关买卖限额，操控相关买卖的数量和规划，不得从事制止性行为。

四是分类提出相关买卖办理具体要求。

针对本级相关买卖办理，金融控股公司应要点重视相关买卖的合规性和公允性，树立相关买卖协议签定、内部批阅等全流程管控方法。

针对隶属组织相关买卖办理，金融控股公司应充沛发挥辅导催促效果，要点重视重要隶属组织、未上市且未受监管实体的相关买卖办理合规性。

针对集团内部买卖办理，金融控股公司应要点评价买卖的合理性、各组织之间的依靠联系以及危险传染性等。

针对集团对外相关买卖办理，金融控股公司应要点重视金融控股公司及其隶属组织向控股股东、实践操控人及其相关方进行利益输送的危险等。

五是强化陈述和发表要求。

金融控股公司应当实在、精确、完好、及时地陈述、发表金融控股公司本级相关买卖、集团内部买卖和集团对外相关买卖信息，向人民银行陈述本级严重相关买卖状况，并按季报送本级相关买卖、集团内部买卖和集团对外相关买卖的归纳剖析评价陈述。

为强化商场束缚效果，《方法》要求金融控股公司发表相关买卖的相关信息，进步集团运作的通明度。

六是清晰监督办理方法。

人民银行与相关部分之间树立监管协作与信息同享机制，加强金融控股公司及其隶属组织的相关买卖监管，及时同享相关相关方及相关买卖信息，在必要时根据责任分工采纳相应的监管方法。

关于金融控股公司及其董监高人员、股东和中介组织违背本方法规则的，《方法》清晰了相应的监管方法。

此外，《方法》设置了相应的过渡期组织，金融控股公司在本方法实施之日起一年内完善各项准则和办理架构，保险有序执行相关要求，保证过渡期满相关买卖办理合规。