上交所就上市公司自律监管规则体系整合等事项征求意(12660)金蝶法兴九九购B见

2020年以来，在中国证监会的统筹指导下，上交所安排专门力气，继续精简优化上市公司自律监管规矩系统，着力打造简明、明晰、友爱的自律监管规矩系统。这项作业是中国证监会遵循国务院金融委“建准则、不干涉、零忍受”作业方针、整合上市公司监管法规系统在买卖所层面的详细履行，也是厚实推进党史学习教育“我为大众办实事”实践活动的一项详细行动。整合中，既着严重力精简优化上交所本身的规矩系统，又重视与中国证监会规矩的功用互补和沪深买卖所规矩的和谐共同。

以《上海证券买卖所股票上市规矩》（以下简称《股票上市规矩》）为中心的上市公司自律监管规矩系统，是上市公司监管法规系统的重要组成部分，也是推进进步上市公司质量的重要准则保证。经过多年堆集，上市公司自律监管规矩系统逐步完善，现已成为上市公司施行信息发表责任、处理信息发表事务、处理信息发表事务的重要依据。但另一方面，现行规矩数量过多、层级冗杂、规矩涣散等问题也日益凸显，给上市公司和其他商场参加方查阅、把握和运用带来必定不便利。

据介绍，本次规矩整合以修订《股票上市规矩》为主线，遵循履行国务院《关于进一步进步上市公司质量的定见》精力，学习吸收科创板先行先试经历。结构上，构成了《股票上市规矩》、自律监管指引、自律监管攻略3个层次，别离对应一般规矩、专项规矩、规范公告编制发布和便当事务处理的准则功用。规矩数量上，主板由原先的百余件归并整合至37件，其间常用规矩15件。内容上，将同一信息发表事务重复、穿插或许涣散于各个规矩的条款，整组成共同、明晰的专项规矩，在《股票上市规矩》下构成规范运作、严重资产重组、停复牌等12件自律监管指引，以及公告格局、事务处理2件自律监管攻略。

详细而言，《股票上市规矩》修订方面，主要从如下3个方面进行调整。一是将上位法律法规的要求予以归并整合。如，整合上位规矩中公司办理的准则规范，共同归入新设“公司办理”专章，并加以明晰和细化。二是顺利与下位事务规矩的联接。提高吸收下位规矩中重要的规范性要求，过于详细或实践中需求常常修订的内容下沉至下位规矩规矩。三是将实践中已有共同的做法经过规矩予以承认。对日常监管中存在规矩空白，但上市公司现已比较了解、出资者也比较认可的做法，经过规矩加以承认，构成共同、揭露的监管规范。

此外，在修订《股票上市规矩》的基础上，对上市公司自律监管规矩依照“搭好系统结构，防止内容大改”的准则，进行了系统性的整理整合。一是削减层级。精简长期以来构成的较为繁复的规矩系统，将原有根本规矩、细则、指引、告诉及攻略等规矩类别，整合为以《股票上市规矩》为中心，以自律监管指引、自律监管攻略为细化辅佐的3层规矩系统，既各有偏重，又彼此联接。常用规矩中，事务指引类规矩共同以“上市公司自律监管指引”命名，事务攻略类规矩共同以“上市公司自律监管攻略”命名。

二是归并整合。将散见于不同规矩的同类事项，施行横向归并，构成信息发表、公司办理、并购重组、监管责任4大类。其间，整合与公司办理、规范运作有关的现行10余件事务规矩，拟定《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》；归并直通车、信息发表事务处理准则、内情知情人报送等事务规矩，构成《上市公司自律监管指引第2号——信息发表事务处理》；概括《上市公司相关买卖施行指引》《上市公司与私募基金协作出资事项信息发表事务指引》等要求，拟定《上市公司自律监管指引第5号——买卖与相关买卖》；兼并《股东及其共同行动听增持股份行为指引》及其他散见的持股变化处理规矩，构成《上市公司自律监管指引第8号——股份变化处理》。

三是共同编号。对《股票上市规矩》之下的常用事务规矩归入编号处理，依序进行编号，便利商场主体辨认和查询。关于修订不久或运用作用杰出的规矩，不修正内容，仅做编号处理。如，《上市公司自律监管规矩适用指引第5号——职业信息发表》《上市公司自律监管规矩适用指引第2号——纪律处分施行规范》《上市公司自律监管规矩适用指引第4号——向特定目标发行可转化公司债券》仅别离重新命名编号为上市公司自律监管指引第3号、第10号、第12号。

四是明晰规范。做好上下位规矩联接，将对《股票上市规矩》进行细化的规范性内容保留在自律监管指引中，将操作性、处理性的事项下沉至自律监管攻略，并留意规矩间的和谐共同。将原涣散在攻略、告诉等较低位阶文件中的规范性要求进行全面整理，废止其间不适应的规矩。将实践中履行的合理的监管规范归入规矩中，向商场揭露，防止“口袋规矩”和“隐形门槛”。如，修订《上市公司谋划严重事项停复牌事务指引》，依据停复牌实践进一步明晰请求文件要求、精简与严重资产重组指引重复的发表内容等，并命名为《上市公司自律监管指引第4号——停复牌》；修订《上市公司自律监管规矩适用指引第1号——严重资产重组》，明晰发表重组提示性公告后停止需恪守1个月内不再谋划的要求等，并命名为《上市公司自律监管指引第6号——严重资产重组》；修订《上市公司回购股份施行细则》，进一步明晰回购股份的用处约束、回购期间的股份发行要求等，并命名为《上市公司自律监管指引第7号——股份回购》；结合上市公司信息发表实践问题，修正《上市公司信息发表作业评价方法》等，并命名为《上市公司自律监管指引第9号——信息发表作业评价》。

证券时报记者了解到，除《股票上市规矩》向社会揭露征求定见外，上交所的上市公司自律监管指引也将向上市公司揭露征求定见。一起，科创板现有规矩系统结构较为明晰，本次仅进行共同命名和编号。